세무사에게 이렇게 보내세요! 손실신고 자료 정리 실전 매뉴얼

7편. 세무사에게 요청할 자료 정리법 – 실무형 문자 예시, 제출 파일 구성, 오류 없는 장부정리 가이드

 

손실신고를 위한 세무사 소통, 왜 더 전문적으로 준비해야 할까?

손실신고는 단순한 "마이너스 소득 보고"가 아닙니다.
세무서에서는 결손금 발생 사유와 수치 정합성, 그리고 장부 기장 여부 및 증빙자료 충실도를 기준으로
→ 향후 세무조사 선별, 결손금 이월 승인 여부까지 판단합니다.

📌 즉, 사업자가 보내는 자료 품질이 전체 절세 성패를 좌우합니다.

 

1. 세무사에게 제출해야 할 핵심 파일 항목별 정리

🔸 A. 매출 관련 파일

항목제출 방법실무 팁

 

카드매출	VAN사 월별 매출리포트 또는 포스기 자료	수수료 포함 여부 확인 필요
현금영수증 매출	홈택스 → 현금영수증 발행내역 PDF 출력	홈택스에 미등록된 내역은 경비로만 가능
세금계산서 발행분	홈택스 → 전자세금계산서 발행분 목록 PDF	공급가액·부가세 구분 필수
배달앱 매출	배달의민족/쿠팡이츠/요기요 월 정산표 PDF	배달 수수료 항목 분리 필요

 

🔸 B. 비용 관련 파일

항목제출 방법실무 팁

 

 

사업자카드 사용 내역	월별 전체 승인 내역 엑셀 (카드사 또는 홈택스)	개인카드 사용시 별도 표기 필수
세금계산서 매입	홈택스 → 수취 세금계산서 리스트 PDF	매입 건별 공급가액과 부가세 분리 확인
현금영수증	홈택스 → 사업자 등록카드 내역 PDF	간이영수증은 5만 원 초과시 비용 불인정 가능
간이영수증	수기 영수증 스캔 파일	단건 3만원 이상은 거래 증빙자료 요구됨

 

 

🔸 C. 기타 증빙 자료

항목제출 방식실무 팁

사업용 통장 입출금 내역	월별 엑셀 정리 + 원본 통장 사본	매출과 비용 구분해 별도 컬럼 생성 필요
인건비 지출 내역	지급명세서, 4대보험 가입확인서, 월별 급여지급내역	현금지급 시 수령 서명 필수 또는 이체 증빙 첨부
임차료/공과금	고정비 영수증, 전기·수도·관리비 고지서 등	임차 계약서도 함께 제출 시 신빙성 ↑

 

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✅ 2. 세무사가 가장 선호하는 엑셀 정리 양식 구조

1. 시트: 매출 요약  
| 월 | 유형 | 상세내용 | 금액 | 증빙구분 | 비고 |
|----|------|----------|------|----------|------|
| 01월 | 카드매출 | 포스 정산 | 3,000,000 | VAN PDF | 배민 포함
| 01월 | 현금영수증 | 홈택스 | 600,000 | 발행내역 PDF | 키오스크

2. 시트: 비용 집계  
| 월 | 항목 | 금액 | 증빙종류 | 증빙파일명 | 비고 |
|----|------|------|------------|-------------|------|
| 01월 | 원재료비 | 1,800,000 | 세금계산서 | tax_202401.pdf | (주)식자재마트
| 01월 | 공과금 | 220,000 | 전기요금 고지서 | KEPCO.pdf | 한국전력

3. 시트: 인건비 상세  
| 직원명 | 4대보험 가입 | 월급 | 지급방법 | 지급증빙 | 비고 |
|--------|---------------|------|------------|-----------|------|
| 홍길동 | O | 1,600,000 | 이체 | 이체내역 캡처 | 1월~4월

 

✅ 주의사항

• 금액의 합계가 사업자 통장 흐름과 일치해야 세무상 문제 없음
• 증빙 누락된 항목은 ‘미증빙’으로 표기하여 분리처리 권장

 

✅3. 세무사에게 보내는 요청 문자/카톡 실제 예시 

 

예시 ①: 정식 요청 메시지

안녕하세요 ○○세무사님,
2024년 종합소득세 손실신고 관련 장부 및 증빙자료 정리해서 보내드립니다.

* 제출 자료 개요:
① 매출: 카드·현금·세금계산서 매출 내역 엑셀 및 PDF
② 비용: 사업자카드/현금영수증 정리 엑셀
③ 통장: 입출금 내역 정리 엑셀 (매출/비용 구분)
④ 인건비: 지급명세서, 4대보험 확인서 첨부

엑셀파일로 요약정리했으며, PDF 증빙은 압축파일로 함께 보냈습니다.
추가로 필요한 자료나 누락된 부분 있으면 바로 말씀 주세요!

 

예시 ②: 대출/정책자금 대비 목적

 

○○세무사님 안녕하세요.
올해 손실신고 + 대출 연장심사 대응용 손익계산서가 함께 필요해서 정리했습니다.

📎 전달 자료:
- 2024년 매출/비용/결손 계산표
- 손익계산서 PDF 요청드립니다 (은행 제출용)

혹시 손실신고 시 조정이 필요한 부분이나 누락이 있다면 바로 말씀 주셔도 괜찮습니다!

 

4. 손실신고 후 세무사가 제공해줘야 할 결과물

항목설명

종합소득세 신고서	홈택스 제출본 PDF (결손금 항목 확인)
손익계산서	총매출·총비용·순손익 구조 확인용
재무상태표	자산·부채 구조 요약, 대출 심사 시 활용
결손금 이월조정명세서	다음 해 이익과의 상계용 증빙

 

📌 이 문서들은 은행 대출, 보증재단 심사, 정책자금 신청서류로 그대로 활용 가능합니다.

 

5. 실수 없는 자료 정리 체크리스트

✅ 월별 구분된 매출/비용
✅ 증빙파일명 규칙적 명명 (예: 2024_01_tax_식자재.pdf)
✅ 입출금 내역에 용도 기재
✅ 인건비는 반드시 지급증빙 + 4대보험 여부 포함
✅ 누락 항목은 “미증빙”으로 표시하여 별도 분리